מס רווחי הון:
למה מוכרים ברווח ומרגישים עקוצים.

אז מה זה בתכל'ס?

כשמוכרים נכס פיננסי — מניה, קרן, תעודת סל — ברווח, לא כל הסכום שמקבלים חייב במס, אלא רק הרווח עצמו: ההפרש בין מחיר המכירה למחיר הקנייה. בישראל שיעור המס על רווח הון מהשקעות פיננסיות עומד כיום על כ-25%. חשוב להבחין בין רווח נומינלי, כלומר ההפרש הגולמי בשקלים, לבין רווח ריאלי שמתחשב באינפלציה — ברוב ההשקעות הפיננסיות הרגילות המס מחושב בפועל על ההפרש הנומינלי, אלא אם מדובר בנכסים ספציפיים עם כללים אחרים. טעות נפוצה: אנשים בודקים כמה כסף יש בחשבון אחרי מכירה, ושוכחים שחלק ממנו כבר ׳שמור׳ למס.

דוגמה פשוטה

נניח שקניתם קרן השקעה ב-70,000 ₪, ומכרתם אותה כעבור כמה שנים ב-100,000 ₪. הרווח הוא 30,000 ₪. במס רווחי הון של כ-25%, המס להמחשה הוא כ-7,500 ₪, כך שבפועל נשארים בכיס כ-92,500 ₪ ולא 100,000 ₪ מלאים. זו דוגמה מספרית בלבד, בלי התחשבות בעמלות או בנסיבות אישיות.

למה זה משנה?

זה משנה כי אנשים מתכננים לפעמים לפי הסכום המלא שהם רואים בתיק, ומופתעים כשחלק ממנו הולך למס בזמן המכירה. במיוחד במכירה גדולה או במימוש חד פעמי, כדאי לזכור שהתשואה נטו, אחרי מס, נמוכה מהתשואה ברוטו שרואים על הנייר.

איך זה עובד? שלושה צעדים פשוטים

מחשבים רווח ← מנכים מס ← נשארים עם הנטו

רווח ברוטו מול רווח נטו

שאלות נפוצות